Piroska már többször szerepelt banknépszerűsítő oldalunkon, ahol a legnagyobb magyar lakossági bank fura ügyeinek sorozatát mutatjuk be.
Ha valaki nem olvasta az előzményeket, elég az alábbi címekre klikkelni:
Tehát maradjunk főszereplőinknél T. Piroskánál és a gonosz farkast megtestesítő, rendszeresen a törvényeket semmibe vevő OTP banknál.
Ahogy jeleztem Piroska ügyét az ügyvédünk felkarolta, és mivel minden türelmi idő lejárt, ma elindították az utolsó békésnek számító levelet:
OTP Bank Nyrt.
Budapest
Tisztelt OTP Bank Nyrt!
Ügyfelem, Piroska (…. szám alatti lakos, ügyfél azonosító: …) képviseletében az alábbiakkal fordulok Önökhöz.
2007. november 15-én levontak ügyfelemtől befektetési jegy visszaváltása folytán összesen 225.294.- Ft. adót, mely összegből 218.181.-Ft., továbbá 2007. december 14.-én 4.000.- , illetve 8.000.-Ft-ot mely levonás – álláspontunk szerint jogtalan volt.
2007. májusában meghalt ügyfelem Édesapja, aki után – hagyatékátadó végzés tanúsága szerint.- örökölt 928.373 db. értékpapírt, mely 2007.11.15. napon ez 1.090.909.-Ft-nak felel meg.
Ügyfelem 2007. október 11-én 6.300.000.-Ft értékben vásárolt 5.392.598 db. OTP tőkegarantált befektetési jegyet. 2007. november 12-én ebből visszaváltott 170.458 darabot, mely aznapi értéken ez 200.200.-Ft-nak felelt meg. Így ügyfelemnek maradt 5.222.140.- darab értékpapírja. Ezen értékpapír értéke 2007. október 11-én 6.100.859.-Ft volt, míg 2007. november 15-én (a visszaváltás idején) 6.136.416,6 Ft. A kettő közötti különbség a nyereség, melyre vonatkozik a SZja tv. 65.§ (1.) bekezdés b.) pontja szerint kamatfizetési kötelezettség. Ez 7.111,52 Ft, mely összeget – belefoglalva a 225.294.-Ft összegű levonásba- Önök le is vontak ügyfelemtől. Ennek jogosságát nem is vitatjuk.
Jogtalan volt viszont, hogy az örökölt 928.373 db. tőkegarantált pénzpiaci jegyek visszaváltása után, mely 1.175.077.-Ft volt levonták a 20%-át, vagyis 218.181,8 Ft-ot., valamint ugyanígy járt el az OTP Optima értékpapírok esetében is , mikor 2007. december 14-én 4.000.-, illetve 8.000.-Ft-ot vont le.
A vonatkozó törvény, illetve a 2007/47 számú adózási kérdés egyértelműen meghatározza, hogy az öröklés esetén az értékpapír szerzési értéke (megszerzésre fordított összeg) azaz összeg, amely után az örökös illetéket fizetett, tehát az illeték alapja. Az Szja tv. 65.§ (1.) bek. bb.) pontja szerint a kamatjövedelem megállapításánál a bevételből levonható a megszerzésre fordított összeg és az értékpapírhoz kapcsolódó járulékos költségek (így a megfizetett illeték is), ezért az ezen felüli rész tekinthető kamatjövedelemnek.
A törvény rendelkezéseivel ellentétben Önök az egész örökség vonatkozásában érvényesítették a levonást, mely jogszabály ellenes.
Fentiekre tekintettel kérem, hogy jelen levelem kézhezvételét követő 3 napon belül ügyfelem részére a jogtalanul, levont 230.181.-Ft-ot valamint ezen összegre jutó kamatot továbbá az üggyel kapcsolatos egyéb költségét átutalni szíveskedjenek.
Felhívom a T. figyelmüket, hogy amennyiben kérésünknek nem tesznek eleget, úgy azt peres úton fogjuk érvényesíteni.
Tájékoztatom továbbá, hogy tekintettel arra, hogy valószínűsíthetően Önök ügyfelem mellett számos más állampolgárral- ügyfeleikkel- is hasonlóan jogellenesen járnak el, így jelen levelemet megküldöm a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete felé is.
A peres eljárás elkerülésében bízva várom válaszukat és intézkedésüket.
Budapest, 2008. február 8.
Tisztelettel:
